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2月26日,博时基金、申万菱信基金、国寿安保基金相继发布公告,宣布对旗下基金所持有的"东阳光"(600673.SH)股票调整估值方法,由此前的收盘价估值改为采用"指数收益法"进行估值。三家基金公司均表示,待东阳光股票复牌且交易体现活跃市场交易特征后,将恢复采用当日收盘价格进行估值,届时不再另行公告。
东阳光目前处于停牌状态。此前,公司于2月24日晚间披露了筹划收购"东数一号"控制权的公告。在此之前,东阳光已携手控股股东推进280亿元并购秦淮数据中国的重大资产交易,涉及向AI算力基础设施领域的战略转型。公司业务横跨化工新材料、高端铝箔、能源材料、医药等多个领域,近年来持续加码数字经济基础设施布局。
基金公司在持仓股票停牌期间调整估值方法,是公募行业的常规操作。当股票因重大事项停牌、缺乏活跃交易价格时,基金管理人需依据相关法规及基金合同约定,选择能更公允反映标的资产价值的估值技术。"指数收益法"是其中一种较为常用的方式,通常以停牌前最后一个交易日的收盘价为基准,结合该股票所属行业指数或市场指数的涨跌幅进行调整,从而在停牌期间动态反映基金净值的变化。
此次三家基金公司同日发布估值调整公告,意味着东阳光在上述机构旗下相关基金的持仓中占有一定权重。估值方法的调整将直接影响相关基金产品的每日净值计算,投资者可关注所持基金的具体持仓情况。
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